Beitragsentlastungstarif, große Anwartschaft - Private Krankenversicherung

den Beitrag der privaten Krankenversicherung (PKV) im Alter günstig halten/reduzieren

Hierzu gibt es je nachdem, wie man versichert ist, unterschiedliche Möglichkeiten. Welche Möglichkeiten es gibt, den PKV-Beitrag im Alter zu reduzieren oder günstig zu halten, seht ihr hier. Es kommt auch immer darauf an, ob und wie man versichert ist.

Beitragsentlastungstarif

Für wen ist ein Beitragsentlastungstarif möglich?

• Angestellte welche über der JAEG (Jahresarbeitsentgeltgrenze) verdienen und in der PKV versichert sind
• Beamte in der PKV
• Selbstständige in der PKV

Große Anwartschaft

Für wen ist eine Anwartschaft möglich?

• Soldaten
• Beamten mit Anspruch auf Heilfürsorge (zum Beispiel Polizisten, Feuerwehrbeamte und Justizvollzugsbeamte)

Rüruprente/Basisrente

Für wen ist eine Basisrent/Rüruprente möglich?

• ist für jeden

 Welches das passende Produkt ist, muss jeder für sich selbst entscheiden. Es ist auf jeden Fall sinnvoll über beide Varianten gesprochen zu haben, um deren Vor-und Nachteile zu erfahren.

Was ist eine große Anwartschaft/ Beitragsentlastungstarif

Prinzipiell sind beide Varianten, also die große Anwartschaft und Beitragsentlastungstarif nichts anderes als Sparverträge. Beide Tarife sind dafür da, dass der Beitrag zur privaten Krankenversicherung (PKV) im Alter stabil bleiben/günstiger werden.

Vor- und Nachteile einer großen Anwartschaft/Beitragsentlastungstarif

Nachteile:

• Kapital wird sehr konservativ durch den Versicherer angespart
• Bei Tod des Versicherten ist das Kapital weg
• Falls kein Wechsel in die PKV erfolgt, ist das Kapital ebenfalls weg oder es kann nur genutzt werden, um Zusatzversicherungen abzuschließen und deren Beitrag zu reduzieren
• Es wird oft über eine Bürgerversicherung gesprochen, was passiert mit der PKV wenn eimal die Bürgerversicherung kommen sollte (oder ein anderes System)
• Höhe der Beitragsentlastung ist nicht garantiert
• Der Beitragsentlastungstarif muss immer weitergezahlt werden, also auch im Renten/Pensionsalter

Vorteile:

• Die Beiträge können steuerlich geltend gemacht werden
• Angestellte erhalten einen Zuschuss zum Beitragsentlastungstarif -> Voraussetzung: Arbeitgeberzuschuss ist noch nicht ausgereizt
• „steuerfreie Auszahlung“ – Warum „steuerfreie Auszahlung“, dazu komme ich gleich

Rüruprente als Alternative zur großen Anwartschaft/Beitragsentlastungstarif?

Die Basisrente, ist eine sinnvolle Alternative wenn es um die Beitragsentlastung einer PKV geht.
Vorteile

• Freie Auswahl der Anlagestrategie, auch in Fonds ohne Garantien möglich
• Es kann eine Hinterbliebenenabsicherung eingeschlossen werden (bei Tod wird die Rente eine bestimmte Zeit lang weiter an die Hinterbliebenen gezahlt - nur jedoch an "kindergeldberechtigte" Kinder und Ehepartner)
• Beitragsbefreiung bei Berufs- und Dienstunfähigkeit kann eingeschlossen werden
• Die Beiträge können steuerlich geltend gemacht werden
• Egal was mit dem System der PKV passiert, die Rüruprente wird unabhängig der Krankenversicherung in Form einer Rente ausgezahlt

Nachteile

• Rente muss „versteuert“ werden - dazu komme ich gleich
• Kann nur in Form einer Rente ausgezahlt werden
• Für Angestellte kein Zuschuss seitens des Arbeitgebers, falls der Höchstbeitrag noch nicht ausgereizt ist - Alternativ wäre hier auch eine betriebliche Altersvorsorge (BAV) zu empfehlen sein
• Bei einer reinen fondsgebundenen Basisrente ist die Höhe der Rente nicht garantiert

Der größte Nachteil der Basisrente ist, dass sie nur in Form einer lebenslangen Rente ausgezahlt werden kann. Also eine einmalige Kapitalauszahlung ist nicht möglich! Dieser Punkt ist hier jedoch zu vernachlässigen, wenn man um eine Reduzierung des PKV-Beitrags im Alter spricht, weil die PKV ja auch ein leben lang Monat für Monat gezahlt werden muss.

„Falsche“ steuerliche Betrachtung der Auszahlung (im Rentenbezug) im Vergleich

Es wird immer gesagt das es ja so toll sei, dass die Beitragsreduzierung des Beitragsentlastungstarifes oder der geringer Zahlbeitrag der PKV durch eine große Anwartschaft, ja  „steuerfrei“ sind, weil der Beitrag der PKV ja dann direkt reduziert wird. Dementsprechend stellen die Reduzierungen keine Einkünfte dar, die versteuert werden müssen. Hier habe ich ein Beispiel mit einfachen Zahlen geschildert, um die steuerliche Situation zu betrachten (die Zahlen sind einfach nur ausgedacht und völlig realitätsfern, für genaue Informationen wendet euch bitte an einen Steuerberater!!!)

Zu diesem Beispiel

Mal angenommen, der Beitrag der PKV wäre ohne die große Anwartschaft/Beitragsentlastungstarif 5.000€ höher im Jahr, als mit einer großen Anwartschaft/Beitragsentlastungstarif und die Rente aus der Rüruprente würde 5.000€ pro Jahr betragen. Hier würden im Renten/Pensionsalter die gleichen Steuern fällig werden, weil das zu versteuernde Einkommen in diesem Fall dann gleich wäre!

Vorteil der Basisrente/Rüruprente

Anders wäre es, wenn die Rente aus der Rüruprente über 5000€ pro Jahr betragen würde, dann würden natürlich mehr Steuern fällig werden.
Also wenn aus der Rüruprente eine jährliche Rente von 7.000€ gezahlt werden würde, würden ca. 8.500€ Steuern fällig werden. Das wäre eine höhere steuerliche Belastung von 500€ aber trotzdem 1.500€ mehr Netto pro Jahr! Also mehr Steuern zahlen ist ja ein Zeichen dafür, dass man ein höheres Einkommen hat.

Wie hoch ist die Wahrscheinlichkeit einer höheren Rente durch die Rüruprente?

Dies kommt immer ganz auf die Laufzeit an. Wenn jemand noch 20 Jahre oder mehr Zeit hat, macht eine reine fondsgebundene Rüruprente meist Sinn, wenn man hier mit 6% Rendite pro Jahr kalkuliert, was über diese Laufzeit nun wirklich keine unreale Wertentwicklung ist.

Hier mal ein Beispiel gegenüber einer großen Anwartschaft/Beitragsentlastungstarif und der Rüruprente.

Als aktuelles Beispiel eines 22-Jährigen.
Da bei einer großen Anwartschaft oft nicht ausgewiesen wird, wie hoch später die Beitragsersparnis sein wird, veranschlage ich hier einfach die Zahlen des Beitragsentlastungstarifes. Der Musterkunde zahlt für die große Anwartschaft ca. 45€ mehr gegenüber einer kleinen Anwartschaft (der höhere Beitrag zur kleinen Anwartschaft ist der "Sparbeitrag").

Wenn ich einen PKV-Tarif mit einem Beitragsentlastungstarif berechne (gleiches Geburtsdatum) kostet dieser auch ca. 45€ monatlich. Bei dem Beitragsentlastungstarif würde sich der Zahlbeitrag später um „120€ reduzieren“.

Die mathematische Berechnung muss hier ja identisch sein, weil beide am Ende die gleiche Entlastung bringen müssten. Also das gebildete Kapital zur Rente/Pension gleich hoch sein muss. Der Versicherer nutzt dann ja auch dieselbe Anlagestrategie, Rechnungsgrundlagen etc.

Kurz und knapp. Musterkunde, 22 Jahre alt.

• Effektive Reduzierung des Beitrages durch die große Anwartschaft = 75€ (sollte ca. so sein) 
• Effektive Reduzierung durch den Beitragsentlastungstarif = 75€ (Reduzierung um 120€ - Zahlbeitrag 45€)
• Effektive Reduzierung durch Basisrente (50€ Monatsbeitrag und eine angenommene durchschnittlichen Wertentwicklung von 6%) = 250€ (Auszahlung in Form einer Rente + jährliche Rentenerhöhung)

Bei einer Wertentwicklung und einer Rendite von 6% pro Jahr wäre die Ersparnis durch die Rüruprente also 3 mal so hoch gegenüber einer großen Anwartschaft/Beitragsentlastungstarifs!

Wer nicht daran glaubt, dass gute Fonds über lange Laufzeiten im Durchschnitt 6% Rendite erwirtschaften können, kann auch einfach von weniger ausgehen. Selbst bei nur durchschnittlich 3% Rendite pro Jahr, würde die Rente bei 110€ monatlich starten! Wer sogar mit 9% kalkuliert, wäre bei einer Rente von anfangs 620€.

Der weitere Vorteil ist hier noch, dass sich die Rente der Basisrente dieses Beispiels sich noch jedes Jahr erhöht!

Hier ein Beispiel der Erhöhung im Rentenbezug nach XX Jahren, bei einer angenommenen Wertentwicklung von durchschnittlich 6% pro Jahr:

Renditen von 6% sind realistisch

Aktuelle Renditen und auch aus der Vergangeneheit zeigen, dass Fonds in der Vergangeheit weit über 6% pro Jahr erwirtschaften können. Selbst mit der riesigen Coronakriese und dem aktuellen Krieg in der Ukraine, haben Fonds sehr gute Renditen in der Vergangenheit erwirtschaftet.

Hier ein paar Beispiele zu Renditen von bekannten Fonds zum 01.07.2023. Diese haben wir auf volle Prozent ab oder aufgerundet, es handelt sich hierbei jedoch um echte Vergangenheitswerte!

Anhand dieser Zahlen kann man sehen, dass eine Rendite von 6% absolut nicht unrealistisch ist. Es gibt auch noch viele weitere Fonds, die in der Vergangeheit mehr als 6% an Wertzuwachs hatten.